Платёжные термины по-человечески

Merchant of record — компания, которая выставляет счёт клиенту от своего имени и принимает оплату. Чем это отличается от платёжного процессора и от employer of record.

W-9 — форма IRS, которой американский плательщик подтверждает свои данные получателю платежа. Разбираем, зачем её просят и почему её подаёт компания-посредник, а не иностранный фрилансер.

W-8BEN подтверждает, что получатель платежа не является налоговым резидентом США. Разбираем, когда её просит клиент и почему из-за неё закупка иностранного подрядчика идёт дольше.

1099-NEC — отчёт американской компании перед IRS о выплатах подрядчику. Разбираем, кому она приходит и почему иностранному подрядчику с W-8BEN она обычно не полагается.

ACH — внутренняя американская сеть платежей между банковскими счетами в США. Разбираем, почему она дешевле wire для плательщика и почему бухгалтерии её так любят.

Wire — разовый банковский перевод конкретной суммы, локальный или международный. Разбираем, откуда по пути берутся комиссии отправителя, посредников и получателя.

SWIFT не переводит деньги — он передаёт банкам инструкцию о переводе. Разбираем, откуда из-за банков-корреспондентов в пути берутся комиссии и задержки.

SEPA переводит только евро между банками Европы так же, как внутренний платёж. Разбираем состав зоны и сколько идёт обычный и мгновенный перевод.

USDT — токен компании Tether, задуманный равным одному доллару, выпускается в нескольких сетях. Это не банковский вклад и не застрахован государством.

TRC-20 и ERC-20 — разные сети для одного токена, например USDT. Разбираем разницу в стоимости и скорости перевода и почему сеть должна совпадать с кошельком.

KYC подтверждает личность клиента, AML — более широкий контроль против отмывания денег. Разбираем, какие документы просят и когда проверка повторяется.

Statement of work — описание конкретной услуги строкой в счёте. Разбираем, почему точная формулировка проходит проверку бухгалтерии быстрее расплывчатой.

Разбираем, чем оплата подрядчика по счёту фактически отличается от зарплаты сотрудника — без юридических советов — и какие формы к чему относятся.

Эскроу держит деньги до выполнения условий сделки. Merchant of record работает иначе: деньги идут по факту оплаты счёта, а не по вехам проекта.